企業永續發展
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內部稽核
內部稽核組織
嘉里大榮物流內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會;除在董事會會議報告外,並得必要時直接向董事長、審計委員會報告。
內部稽核執掌
內部稽核秉持超然獨立及公正客觀之立場,覆核本公司作業程序之內部控制,並報告控制作業之設計及實際運作是否適當、兼具效果與效率,適時提供改善建議以確保內部控制制度得以持續及有效實施,並協助董事會及管理階層確實履行其責任。前述覆核範圍涵蓋本公司所有單位、作業及子公司。
內部稽核運作
- 每月按稽核計畫,查核各單位或不定期查核需改善之單位,當月底將查核報告上呈董事長,另稽核主管於每次董事會列席報告。
- 每年年終後,自行評估上一年度之內部控制,出具「內部控制制度聲明書」送董事會審議,審議通過後輸入證期會網站及刊印於公司年報內。
內部稽核人員任免
稽核室人員任免提報董事會決議通過,考評、薪資報酬係依據本公司「績效管理辦法」規定辦理,簽報至董事長核定。
獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
- 每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議,討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見,以及根據該年度查核缺失進行溝通,溝通意見做成紀錄提董事會報告。
- 內部稽核主管定期向審計委員會報告。
- 會計師每年至少參加一次審計委員會,報告年度查核結果。
- 其他:發生重大異常事項,或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可以不定期隨時召開會議溝通。
獨立董事與會計師、稽核主管之溝通情形
日期 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
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2022.03.09 | 獨立董事: 郭宗雄、劉肇昕、李盈助 稽核主任: 張志傑 |
110年度內部控制制度聲明書。 111年1-2月稽核業務執行結果。 |
審議通過後提報董事會。 |
2022.05.04 | 獨立董事: 郭宗雄、劉肇昕、李盈助 稽核主任: 張志傑 |
111年3-4月稽核業務執行結果。 | |
2022.08.09 | 獨立董事: 郭宗雄、劉肇昕、許中明、李盈助 稽核主任: 張志傑 |
111年5-7月稽核業務執行結果。 | |
2022.11.09 | 獨立董事: 郭宗雄、劉肇昕 |
111年8-10月稽核業務執行結果。 會計師事務所內部職務調整,擬更換簽證會計師乙案。 |